1. Về công tác bàn giao:
- Kiểm tra Hợp đồng đầu ra
Tiếp nhận thông tin Hợp đồng từ Bộ phận dự án - tiến hành kiểm tra các điều khoản hợp lý hợp lệ của hợp đồng: giá cả, số tiền, tỷ lệ, thời hạn thanh toán, thời hạn hợp đồng.
2. Về công tác nội bộ:
a) Kiểm tra hợp đồng đầu vào từ kế toán nội bộ.
- Kiểm tra lại hợp đồng về yêu cầu mua hàng, mặt hàng, điều khoản thanh toán hợp lý chưa.
- Duyệt các khoản đề nghị tạm ứng và thanh toán trước khi các phòng ban khác vào trình sếp ký.
b) Hồ sơ Tạm ứng:
- Khi nhận hợp đồng gốc từ BP dự án chuyển sang tiến hành làm hồ sơ tạm ứng chuyển cho khách hàng. Hồ sơ tạm ứng gồm:
+ Công văn đề nghị tạm ứng
+ Bảo lãnh thực hiện hợp đồng + bảo lãnh tạm ứng (Sau khi nhận từ kế toán ngân hàng chuyển)
3. Hồ sơ thanh toán đầu ra.
- Căn cứ theo tiến độ thực hiện hợp đồng và điều kiện thanh toán, kế toán tiến hành làm hồ sơ thanh toán. Hồ sơ thanh toán gồm:
+ Công văn đề nghị thanh toán
+ Bảng xác định khối lượng công việc hoàn thành (Nếu cần có)
+ Biên bản bàn giao kiêm phiếu xuất kho
+ Hóa đơn GTGT
+ Bảo lãnh bảo hành.
4. Theo dõi, đốc thúc công nợ của hợp đồng đầu ra:
- Thường xuyên theo dõi, cập nhật tình hình công nợ vào bảng theo dõi công nợ và báo cáo với ban lãnh đạo công ty
- Gọi điện liên hệ với khách hàng để đốc thúc thanh toán
5. Kế toán thuế
- Đầu năm tiến hành làm báo cáo thầu gửi cho BP dự án, lập báo cáo ngân hàng gửi cho ngân hàng.
- Hạch toán các nghiệp vụ kinh tế phát sinh vào phần mềm kế toán thuế Hóa đơn đầu vào ,ra ,sổ phụ ngân hàng , bảo hiểm lương ……
- Xử lý chứng từ, hồ sơ đảm bảo tính hợp lệ, hợp pháp.
- Hàng tháng lập tờ khai thuế GTGT, thuế TNCN,
- Hàng quý báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn và nộp tờ khai trên phần mềm.
- Hàng tháng nộp thuế điện tử ( Nếu phát sinh thuế phải nộp)
- Hàng quý làm báo cáo tài chính theo yêu cầu của ngân hàng.
- Cuối năm lên báo cáo tài chính ( Bảng cân đối kế toán, bảng cân đối tài khoản, báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh, thuyết minh báo cáo tài chính), lập tờ khai quyết toán thuế TNCN, Tờ khai quyết toán thuế TNDN
- Cuối năm in sổ sách chứng từ đóng quyển
- Kẹp phiếu chi,thu, phiếu xuất kho bảng kê cùng hóa đơn đầu ra và đầu vào .
- Lập bảng cân đối chi phí cho từng hợp đồng.
